Descripción
PREVENCION DE BLANQUEO DE CAPITALES ASESORES FISCALES CONTA
Resumen del libro
Esta obra se presenta como una guía de referencia esencial para asesores fiscales, contables y auditores de cuentas que, como sujetos obligados por la Ley 10/2010, deben dominar el marco normativo de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (PBC-FT). El libro ofrece un análisis exhaustivo y actualizado de las obligaciones administrativas, incorporando las últimas modificaciones legislativas hasta 2021, incluyendo la transposición de la Quinta Directiva y el nuevo paquete normativo europeo. Su valor principal reside en proporcionar una herramienta práctica y completa para la correcta aplicación de la normativa, la gestión de riesgos y el cumplimiento de las exigencias legales en un entorno regulatorio en constante evolución.
¿De qué trata?
La obra aborda de manera integral el marco legal español en materia de prevención del blanqueo de capitales, centrándose en las obligaciones específicas de los asesores fiscales, contables y auditores. El texto desarrolla la Ley 10/2010 y sus sucesivas modificaciones, explicando en detalle los conceptos clave, los procedimientos de diligencia debida, la comunicación de operaciones sospechosas y la gestión de riesgos. Se actualiza con la entrada en vigor del Real Decreto-ley 7/2021, que introduce nuevos sujetos obligados, como los proveedores de servicios de moneda virtual, y redefine conceptos como el titular real. Además, se analiza el impacto de las modificaciones del Código Penal de abril de 2021 y otras normas colaterales, como la limitación de pagos en efectivo. La obra incluye un análisis comparativo de las modificaciones legislativas y referencias al Análisis Nacional de Riesgos y al Plan de Acción de la Unión Europea, ofreciendo una visión completa del panorama normativo.
Temas principales
- Marco normativo de la Ley 10/2010 de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo (LPBC-FT).
- Obligaciones administrativas para sujetos obligados: asesores fiscales, contables y auditores.
- Transposición de la Quinta Directiva y el Real Decreto-ley 7/2021: nuevos sujetos obligados, moneda virtual y titular real.
- Medidas de diligencia debida, comunicación por indicio y gestión de riesgos.
- Modificaciones en el Código Penal y normativa colateral (limitación de pagos en efectivo, protección de datos).
- Análisis Nacional de Riesgos y Plan de Acción de la Unión Europea en materia de PBC-FT.
¿Para quién está recomendado?
Este libro está dirigido a profesionales del ámbito fiscal, contable y de auditoría que necesiten un conocimiento profundo y actualizado de sus obligaciones legales en materia de prevención del blanqueo de capitales. Es especialmente útil para asesores fiscales, contables, auditores de cuentas, responsables de cumplimiento normativo y estudiantes de posgrado o másteres especializados en derecho financiero y compliance. También resulta de interés para abogados y consultores que asesoren a empresas en el cumplimiento de la normativa PBC-FT.
Qué aporta este libro
- Una guía práctica y actualizada con las últimas modificaciones legislativas hasta 2021, incluyendo el Real Decreto-ley 7/2021.
- Un análisis detallado de la normativa y su aplicación en el día a día del asesor fiscal y contable.
- Herramientas para la correcta identificación y gestión de riesgos, incluyendo referencias al Análisis Nacional de Riesgos.
- Un anexo con un análisis comparativo de las modificaciones en la Ley 10/2010, facilitando la comprensión de los cambios normativos.
- Claridad en la exposición de conceptos complejos, como el titular real, la moneda virtual y las medidas de diligencia debida.
Ficha técnica
- Autor: AA.VV
- Editorial: Editorial
- Idioma: Español
- Tema: TEORIA GENERAL DEL DERECHO, DERECHO FINANCIERO
- Colección: AECA
- Encuadernación: Bolsillo
- Fecha de edición: octubre de 2021
- Número de páginas: 348
- Peso: 500 g
Valoración editorial
Esta obra se distingue por su actualización rigurosa y su enfoque práctico, convirtiéndose en una herramienta indispensable para los profesionales que deben navegar un marco regulatorio complejo y cambiante. La inclusión de las últimas modificaciones legislativas y el análisis de riesgos aportan un valor añadido significativo, facilitando la comprensión y aplicación de las obligaciones legales. Es, sin duda, una referencia sólida para el cumplimiento normativo en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales.