Descripción
Blanqueo de capitales y evasión fiscal
Resumen del libro
Esta monografía ofrece un análisis exhaustivo y actualizado del blanqueo de capitales, abordando tanto sus procesos delictivos como la normativa preventiva que afecta a los profesionales obligados. El lector encontrará una perspectiva económico-financiera que examina las consecuencias jurídicas de esta figura sobre la Hacienda Pública, así como los métodos empleados por la delincuencia económica. Una obra imprescindible para comprender la interrelación entre el delito fiscal y el lavado de activos desde un enfoque riguroso y práctico.
¿De qué trata?
La obra analiza en profundidad el delito de blanqueo de capitales y su conexión con la evasión fiscal, desde una doble vertiente: la prevención y la represión. Se examina cómo la normativa preventiva impacta directamente en los sujetos obligados, como abogados, asesores fiscales, notarios y entidades financieras, detallando sus responsabilidades y obligaciones. Además, se estudian los procesos y métodos utilizados por la delincuencia económica para ocultar el origen ilícito de los fondos, así como las consecuencias jurídico-financieras que estas conductas generan sobre la Hacienda Pública. El libro integra el análisis legal con una perspectiva práctica, ofreciendo claves para identificar y prevenir estas actividades delictivas.
Temas principales
- Análisis del delito de blanqueo de capitales: elementos, tipologías y procesos.
- Normativa preventiva y su aplicación a los sujetos obligados (abogados, asesores fiscales, notarios, entidades financieras).
- Métodos y técnicas utilizados por la delincuencia económica para el lavado de activos.
- Consecuencias jurídico-financieras del blanqueo de capitales sobre la Hacienda Pública.
- Relación entre evasión fiscal y blanqueo de capitales desde una perspectiva integral.
¿Para quién está recomendado?
Esta obra está dirigida a profesionales del derecho y la asesoría fiscal, abogados especializados en derecho penal económico, notarios, registradores, personal de entidades financieras y compliance officers. También resulta de gran utilidad para estudiantes de posgrado y opositores que deseen profundizar en la normativa antilavado y su aplicación práctica en el ámbito financiero y tributario.
Qué aporta este libro
- Un análisis riguroso y actualizado de la normativa preventiva del blanqueo de capitales y su impacto en los profesionales obligados.
- Herramientas prácticas para identificar y prevenir conductas delictivas relacionadas con el lavado de activos y la evasión fiscal.
- Una visión integral que conecta el derecho penal económico con las consecuencias financieras sobre la Hacienda Pública.
- Claves para entender los métodos operativos de la delincuencia económica y cómo actuar frente a ellos.
Ficha técnica
- Autor: MALLADA FERNANDEZ, COVADONGA
- Editorial: Lex Nova
- Idioma: Español
- Tema: DERECHO FINANCIERO
- Colección: PDTE. COLECCION
- Encuadernación: Bolsillo
- Fecha de edición: septiembre de 2012
- Número de páginas: 242
- Peso: 598 g
Valoración editorial
Se trata de una obra especializada que aborda con solvencia una materia de creciente relevancia en el ámbito jurídico-financiero. Su enfoque práctico y la atención a las obligaciones de los sujetos obligados la convierten en una herramienta de consulta útil para profesionales que necesitan conocer los riesgos legales y las medidas preventivas en materia de blanqueo de capitales. La perspectiva económico-financiera que ofrece diferencia a esta monografía de otros textos meramente teóricos, aportando un valor añadido a quienes trabajan en la intersección del derecho penal y la fiscalidad.