Descripción
Auditoría de Sistemas de Gestión. Compliance (Papel + e-book)
Resumen del libro
Esta obra ofrece una guía práctica y detallada sobre el proceso de auditoría de los sistemas de gestión de cumplimiento normativo, conocidos como corporate compliance. Ante la creciente exigencia de responsabilidad penal de las personas jurídicas, el libro se convierte en una herramienta esencial para comprender cómo revisar y validar estos sistemas. El lector encontrará un recorrido completo, desde la preparación de la auditoría hasta la elaboración del informe final, analizando los distintos modelos de diseño y los riesgos asociados a cada delito.
¿De qué trata?
El libro aborda la auditoría de sistemas de compliance como un proceso estructurado y necesario para las organizaciones. Comienza describiendo las fases del proceso de auditoría, desde su planificación inicial hasta la entrega del informe de resultados, detallando las actuaciones del auditor en cada etapa. A continuación, se analizan los factores, requisitos y registros clave para tres modelos de diseño del sistema de gestión: el artículo 31 bis del Código Penal, la norma internacional ISO 19600 sobre sistemas de gestión de compliance y la norma ISO 37001 sobre sistemas de gestión antisoborno. Finalmente, se examinan los diferentes riesgos y factores de riesgo para los distintos delitos posibles, proporcionando al auditor un marco de referencia para su labor de revisión.
Temas principales
- Proceso de auditoría de sistemas de gestión de cumplimiento normativo.
- Responsabilidad penal de las personas jurídicas y su relación con el compliance.
- Análisis comparativo de modelos de diseño: artículo 31 bis del Código Penal, ISO 19600 e ISO 37001.
- Identificación y evaluación de riesgos penales en la organización.
- Elaboración del informe de auditoría y comunicación de resultados.
¿Para quién está recomendado?
Este libro está dirigido a profesionales del ámbito jurídico y de la gestión empresarial, como auditores internos y externos, compliance officers, abogados especializados en derecho penal económico, responsables de riesgos y directivos de organizaciones que necesitan implementar o revisar sus sistemas de cumplimiento normativo. También es de interés para estudiantes de posgrado y máster en compliance y derecho empresarial.
Qué aporta este libro
- Una guía práctica y paso a paso para realizar auditorías de compliance.
- Un análisis detallado de los principales referenciales normativos y legales aplicables.
- Herramientas para identificar y evaluar los riesgos penales específicos de cada organización.
- Conocimiento para elaborar informes de auditoría claros y útiles para la toma de decisiones.
- Una visión integradora del proceso de auditoría, desde la planificación hasta la entrega de resultados.
Ficha técnica
- Autor: Bajo, Juan Carlos
- Editorial: Aranzadi
- Idioma: Español
- Tema: ECONOMIA, TEORIA GENERAL DEL DERECHO
- Colección: ARANZADI CIVIL
- Encuadernación: Otros
- Fecha de edición: enero de 2017
- Número de páginas: 160
- Peso: 290 g
Valoración editorial
Se trata de una obra de referencia para quienes necesitan comprender y aplicar la auditoría de sistemas de compliance en un contexto de creciente exigencia legal. Su enfoque práctico, combinado con el análisis de los principales modelos normativos, la convierte en una herramienta útil tanto para profesionales en activo como para aquellos que se inician en esta área. La claridad en la exposición del proceso de auditoría y la atención a los riesgos específicos facilitan su aplicación directa en el entorno empresarial.