Descripción
El nuevo marco regulatorio del blanqueo de capitales
Resumen del libro
Esta obra ofrece un análisis exhaustivo y actualizado del marco normativo del blanqueo de capitales, integrando tanto la legislación nacional como la europea recién aprobada. El autor, Luis Manuel Lombardero Expósito, guía al lector a través de los antecedentes legislativos, la normativa vigente y las directivas comunitarias aún no transpuestas, utilizando como hilo conductor la amplia jurisprudencia del Tribunal Supremo y del Tribunal Constitucional. El libro no se limita al aspecto legal, sino que desentraña fenómenos interconectados como los paraísos fiscales, las operativas financieras complejas, el sistema hawala, el intercambio de información y la recuperación de activos, ofreciendo una visión totalizadora y práctica de la materia.
¿De qué trata?
La obra aborda el blanqueo de capitales desde una perspectiva integral, comenzando por sus antecedentes legislativos para contextualizar el marco normativo actual. Se examina en detalle la legislación española vigente, así como la normativa europea recién aprobada, incluyendo la 4.ª directiva, que, aunque ya es Derecho vigente en la Unión, aún no ha sido transpuesta al ordenamiento jurídico nacional. El análisis se apoya en una amplia selección de jurisprudencia, especialmente del Tribunal Supremo y del Tribunal Constitucional, lo que permite comprender la aplicación práctica de la ley. Además, el libro explora las complejas derivadas del blanqueo, como los paraísos fiscales, las operativas financieras opacas, el sistema de transferencias informales hawala, los mecanismos de intercambio de información entre países y las estrategias para la recuperación de activos, demostrando que no se puede entender el blanqueo de capitales sin conocer todas estas facetas interconectadas.
Temas principales
- Marco normativo español y europeo contra el blanqueo de capitales.
- Análisis de la 4.ª Directiva europea y su impacto en la legislación nacional.
- Jurisprudencia del Tribunal Supremo y del Tribunal Constitucional en materia de blanqueo.
- Fenómenos conexos: paraísos fiscales, operativas financieras complejas y sistema hawala.
- Cooperación internacional: intercambio de información y recuperación de activos.
¿Para quién está recomendado?
Este libro está dirigido a profesionales del Derecho, especialmente a abogados especializados en derecho penal, derecho tributario y derecho financiero, así como a jueces, fiscales y asesores legales que necesiten un conocimiento profundo y actualizado de la normativa antilavado. También es de gran utilidad para responsables de cumplimiento normativo (compliance officers) de entidades financieras y no financieras sujetas a obligaciones de prevención, y para estudiantes de posgrado y opositores que requieran una obra de referencia rigurosa y completa sobre la materia.
Qué aporta este libro
- Un análisis totalizador y actualizado del marco regulatorio, incluyendo la normativa europea no transpuesta.
- Una guía práctica basada en la jurisprudencia más relevante del Tribunal Supremo y del Tribunal Constitucional.
- La comprensión de las conexiones entre el blanqueo de capitales y otros fenómenos financieros y fiscales complejos.
- Una visión integral que permite al lector entender el blanqueo en toda su extensión, más allá de la mera letra de la ley.
Ficha técnica
- Autor: Lombardero Expósito, Luis Manuel
- Editorial: Bosch
- Idioma: Español
- Tema: DERECHO, DERECHO Y PROCEDIMIENTO PENAL, DERECHO TRIBUTARIO Y ARANCELARIO
- Colección: DERECHO
- Encuadernación: Cartoné
- Fecha de edición: septiembre de 2015
- Número de páginas: 500
- Peso: 1164 g
Valoración editorial
Se trata de una obra de referencia imprescindible para el profesional del derecho que necesite dominar la compleja regulación del blanqueo de capitales. Su enfoque totalizador, que combina el análisis normativo con la jurisprudencia y el estudio de fenómenos conexos, la convierte en una herramienta de gran valor práctico y doctrinal. La inclusión de la normativa europea recién aprobada, aunque no transpuesta, anticipa los cambios regulatorios y dota al lector de una ventaja competitiva en un área en constante evolución.