Descripción
Operaciones fraudulentas a través de sociedades (2.ª edición)
Resumen del libro
Esta obra es una guía práctica y exhaustiva para la detección, análisis y combate legal de los fraudes económicos cometidos a través de sociedades mercantiles. El autor, con una metodología contrastada en la formación de magistrados y fiscales, desglosa las operaciones fraudulentas más habituales, desde delitos societarios hasta blanqueo de capitales. El libro ofrece un enfoque accesible para profesionales sin conocimientos previos de contabilidad o derecho, proporcionando herramientas para identificar fraudes en la contabilidad, comprender sus consecuencias jurídicas y diseñar estrategias de defensa. Es un recurso indispensable para juristas, economistas e investigadores que buscan profundizar en la lucha contra la delincuencia económica.
¿De qué trata?
La obra analiza cómo las sociedades mercantiles se utilizan como vehículo para cometer una amplia gama de delitos económicos. Se centra en desentrañar las prácticas más comunes, como la ocultación de bienes para eludir pagos (pensiones, indemnizaciones, deudas), la manipulación contable para propiciar despidos fraudulentos o reducir el valor de una empresa, y la creación de estructuras para defraudar a la Seguridad Social o a la Hacienda Pública. El libro no solo describe las tipologías delictivas, sino que también proporciona las armas jurídicas disponibles para combatirlas. Se explica cómo detectar estos fraudes a través del análisis de la contabilidad y la investigación económica, y se detallan las consecuencias legales para los responsables. La metodología presentada ha sido utilizada en cursos de formación para magistrados y fiscales, lo que garantiza su rigor y aplicabilidad práctica.
Temas principales
- Delitos societarios y de insolvencias punibles.
- Fraude a la Hacienda Pública y blanqueo de capitales.
- Ocultación de bienes y alzamiento de bienes.
- Manipulación contable y contabilidad fraudulenta.
- Estrategias de investigación económica y detección de fraudes.
- Consecuencias jurídicas en los ámbitos civil, mercantil, laboral y penal.
- Protección de socios minoritarios y acreedores.
¿Para quién está recomendado?
Este libro está dirigido a profesionales del derecho, la economía y la investigación que necesiten herramientas prácticas para identificar y combatir el fraude societario. Es especialmente útil para abogados, asesores fiscales y laborales, economistas, auditores, inspectores de Hacienda y Seguridad Social, así como para jueces y fiscales. También resulta de gran valor para estudiantes avanzados de derecho mercantil y penal económico, y para cualquier persona interesada en comprender los mecanismos del fraude empresarial y las vías legales para enfrentarlo.
Qué aporta este libro
- Una metodología probada para la detección de fraudes a través de la contabilidad, validada en la formación de magistrados y fiscales.
- Un análisis detallado de las tipologías delictivas más frecuentes y las estrategias jurídicas para contrarrestarlas.
- Conocimientos prácticos y accesibles, sin necesidad de formación previa en contabilidad o derecho, para abordar investigaciones complejas.
- Herramientas para proteger los derechos de socios minoritarios, acreedores y otras partes perjudicadas por operaciones fraudulentas.
- Una visión integral del fraude societario, abarcando sus consecuencias en los ámbitos laboral, fiscal, mercantil y penal.
Ficha técnica
- Autor: Juez Martel, Pedro
- Editorial: LA LEY
- Idioma: Español
- Tema: Teoría General del Derecho, Derecho Mercantil, de Sociedades y de la Competencia, Derecho de Sociedades Mercantiles
- Colección: Derecho Mercantil
- Encuadernación: Bolsillo
- Fecha de edición: enero de 2019
- Número de páginas: 612
- Peso: 1998 g
Valoración editorial
Esta segunda edición se consolida como una referencia práctica en el ámbito del derecho penal económico y societario. Su principal valor reside en la aplicabilidad directa de los contenidos, fruto de la experiencia del autor en la formación de operadores jurídicos. El libro logra un equilibrio entre el rigor técnico y la claridad expositiva, lo que lo hace accesible para una audiencia amplia sin perder profundidad. Para cualquier profesional que se enfrente a la investigación de fraudes empresariales, esta obra ofrece una guía estructurada y útil, tanto para la detección de irregularidades como para el diseño de estrategias de defensa o acusación.