Descripción
Gestión y control del presupuesto de tesorería
Resumen del libro
Este manual proporciona las claves esenciales para gestionar y controlar el presupuesto de tesorería en un entorno empresarial donde la liquidez es un recurso crítico y escaso. El lector encontrará herramientas prácticas para planificar cobros y pagos, anticipar tensiones financieras y tomar decisiones informadas que protejan la salud económica de la empresa. Una guía concisa y aplicada, ideal para profesionales que buscan optimizar la gestión del disponible y evitar riesgos de insolvencia.
¿De qué trata?
La obra aborda la gestión de la tesorería como un proceso estratégico dentro de la empresa, más allá de la simple contabilidad de entradas y salidas de efectivo. Explica cómo elaborar y controlar un presupuesto de tesorería que permita prever necesidades de financiación, negociar condiciones con clientes y proveedores, y mantener un equilibrio financiero sostenible. Se analizan las implicaciones de los retrasos en cobros y pagos, tanto desde el punto de vista financiero como ético y de imagen corporativa, ofreciendo criterios para mejorar la relación con el entorno empresarial. El contenido se centra en la práctica, con ejemplos y pautas aplicables a la realidad de pymes y departamentos financieros.
Temas principales
- Planificación y control del presupuesto de tesorería
- Gestión de la liquidez y el disponible empresarial
- Negociación de plazos de cobro y pago con clientes y proveedores
- Prevención de tensiones financieras y riesgos de insolvencia
- Implicaciones éticas y de imagen en la gestión de pagos y cobros
¿Para quién está recomendado?
Está dirigido a profesionales del ámbito financiero y administrativo, como directores financieros, controllers, gestores de tesorería, asesores de empresas y responsables de departamentos de administración. También resulta útil para emprendedores y pequeños empresarios que deseen mejorar el control de la liquidez de su negocio. Por su enfoque práctico y conciso, es adecuado para quienes buscan una guía aplicada sin excesivos desarrollos teóricos.
Qué aporta este libro
- Proporciona una metodología clara para elaborar y supervisar un presupuesto de tesorería eficaz.
- Ayuda a anticipar problemas de liquidez y a tomar decisiones financieras con mayor seguridad.
- Ofrece criterios para negociar condiciones de cobro y pago que favorezcan la estabilidad de la empresa.
- Permite comprender el impacto ético y reputacional de la gestión de la tesorería en las relaciones comerciales.
- Facilita la optimización del disponible, reduciendo costes financieros y mejorando la solvencia.
Ficha técnica
- Autor: DÍAZ PÉREZ, FERNANDO
- Editorial: Ediciones Paraninfo, S.A
- Idioma: Español
- Tema: PROPIEDAD Y ORGANIZACION DE EMPRESAS
- Colección: VARIOS CAMBIAR CODIGO
- Encuadernación: Bolsillo
- Fecha de edición: octubre de 2014
- Número de páginas: 72
- Peso: 139 g
Valoración editorial
Este libro resulta especialmente relevante en contextos de restricción crediticia, donde una gestión deficiente de la tesorería puede comprometer la viabilidad de cualquier negocio. Su enfoque práctico y su extensión contenida lo convierten en una herramienta de consulta rápida, sin perder profundidad en los aspectos clave. Aunque está orientado a un perfil profesional, su claridad expositiva lo hace accesible también para lectores con conocimientos básicos de finanzas empresariales.