Descripción
GESTION Y CONTROL DEL PRESUPUESTO DE TESORERIA
Resumen del libro
Este manual ofrece una guía práctica y esencial para dominar la gestión de la tesorería empresarial en un contexto de crédito restrictivo. El lector aprenderá a elaborar y controlar presupuestos de tesorería, planificar la financiación a corto plazo y analizar desviaciones. La obra integra la gestión del disponible con el resto de departamentos, abordando su impacto en las relaciones comerciales y la imagen corporativa. Incluye autoevaluaciones y actividades prácticas, y responde al currículo oficial del Certificado Profesional Financiación de empresas (MF0500_3, UF0340), siendo un recurso clave tanto para la formación como para la práctica profesional.
¿De qué trata?
El libro se centra en la importancia crítica de gestionar la liquidez empresarial, especialmente cuando el crédito es escaso y caro. Explica cómo las tensiones de liquidez pueden tener consecuencias graves, no solo financieras sino también en las relaciones con clientes y proveedores, afectando a la negociación de plazos de cobro y pago, y con implicaciones éticas y de imagen. La obra aborda la integración de la gestión del disponible en todos los departamentos para mejorar la cuenta de resultados.
El contenido cubre aspectos esenciales del presupuesto de tesorería, incluyendo el cash management, la elaboración de planes de financiación a corto plazo, la creación de presupuestos de ingresos y pagos previstos, y el análisis de desviaciones. También se explora la aplicación de programas informáticos de gestión de tesorería. El enfoque es práctico, combinando teoría con autoevaluaciones y actividades que facilitan la asimilación de los conceptos.
Temas principales
- Elaboración y control del presupuesto de tesorería como herramienta de gestión de liquidez.
- Planificación financiera a corto plazo y estrategias de cash management.
- Análisis de desviaciones entre presupuesto y realidad para la toma de decisiones.
- Integración de la gestión de tesorería con los departamentos comerciales y de compras.
- Impacto de la gestión de cobros y pagos en la ética empresarial y la imagen corporativa.
- Aplicación de programas informáticos para la gestión eficiente del disponible.
¿Para quién está recomendado?
Este libro está dirigido a profesionales del área financiera y de administración de empresas, especialmente a aquellos que buscan mejorar la gestión de la liquidez y el control presupuestario. También es un recurso fundamental para estudiantes y opositores que cursen el Certificado Profesional Financiación de empresas (MF0500_3, UF0340), así como para emprendedores y gerentes de pymes que necesiten optimizar la tesorería de su negocio.
Qué aporta este libro
- Proporciona una metodología clara y práctica para elaborar y controlar presupuestos de tesorería.
- Ayuda a prevenir tensiones de liquidez y a gestionar el crédito de forma más eficiente.
- Ofrece herramientas para negociar mejores condiciones de cobro y pago con clientes y proveedores.
- Facilita la integración de la gestión financiera con el resto de áreas de la empresa.
- Incluye ejercicios y autoevaluaciones que permiten aplicar los conocimientos de forma inmediata.
Ficha técnica
- Autor: DIAZ PEREZ, FERNANDO
- Editorial: PARANINFO
- Idioma: Español
- Colección: ADMINISTRACION Y GESTION
- Fecha de edición: abril de 2026
- Peso: 150 g
Valoración editorial
Se trata de una obra de gran utilidad práctica para cualquier profesional que deba gestionar la liquidez de una empresa. Su enfoque integrador, que conecta las finanzas con las operaciones y la ética empresarial, la diferencia de otros manuales más teóricos. Además, su alineación con un certificado profesional oficial la convierte en un recurso de estudio fiable y completo para quienes buscan una acreditación en la materia. Es una herramienta valiosa tanto para la formación como para la aplicación diaria en la empresa.