Descripción
El compliance tributario en el proceso penal (Papel + e-book)
Resumen del libro
Esta obra ofrece una guía práctica y especializada sobre la intersección entre el compliance tributario y el proceso penal. Los autores, profesionales en ejercicio, analizan desde la exención de responsabilidad penal de las organizaciones hasta la estandarización de sistemas de gestión. El libro examina los delitos contra la Hacienda Pública, proporcionando pautas de cumplimiento concretas y concluye con el papel del perito judicial como medio de prueba. Una herramienta esencial para entender cómo prevenir y gestionar riesgos penales en el ámbito fiscal.
¿De qué trata?
La obra aborda el compliance tributario desde una perspectiva práctica y procesal. Comienza con dos capítulos fundamentales: uno sobre el propio compliance tributario y otro sobre la exención de responsabilidad penal y tributaria de las organizaciones. A continuación, se centra en la estandarización de los sistemas de gestión en esta materia. Los capítulos cuarto a octavo están dedicados al análisis de los delitos cuyo bien jurídico protegido es la Hacienda Pública, incluyendo pautas de cumplimiento específicas para cada tipo delictivo. Finalmente, se aborda la figura del perito judicial como medio de prueba efectivo en estos procedimientos. Cada capítulo incluye referencias bibliográficas para facilitar la profundización en los temas tratados.
Temas principales
- Compliance tributario y su aplicación en el ámbito penal.
- Exención de responsabilidad penal de las personas jurídicas en materia tributaria.
- Estandarización de sistemas de gestión de compliance fiscal.
- Análisis de los delitos contra la Hacienda Pública.
- Pautas de cumplimiento normativo para prevenir delitos fiscales.
- El perito judicial como medio de prueba en procesos penales tributarios.
¿Para quién está recomendado?
Este libro está dirigido a abogados penalistas y fiscalistas, asesores fiscales, responsables de compliance, directivos de empresas, jueces, fiscales y estudiantes de posgrado especializados en derecho penal económico y tributario. También es de utilidad para cualquier profesional que necesite comprender la gestión de riesgos penales en el ámbito fiscal.
Qué aporta este libro
- Una visión práctica y actualizada del compliance tributario en el proceso penal, basada en la experiencia profesional de los autores.
- Pautas concretas de cumplimiento para prevenir y gestionar delitos contra la Hacienda Pública.
- Análisis detallado de la exención de responsabilidad penal de las organizaciones y la estandarización de sistemas de gestión.
- Comprensión del rol del perito judicial como medio de prueba en estos procedimientos.
- Referencias bibliográficas al final de cada capítulo para profundizar en la materia.
Ficha técnica
- Autor: Fernández García, Marta; Luzón Cánovas, Alejandro; Martín Fernández, Javier; Rodríguez Márquez, Jesús; S
- Editorial: Aranzadi
- Idioma: Español
- Tema: Teoría general del derecho, Derecho financiero, Derecho tributario y arancelario
- Colección: Monografías Aranzadi
- Encuadernación: Bolsillo
- Fecha de edición: marzo de 2020
- Número de páginas: 176
- Peso: 344 g
Valoración editorial
Esta monografía destaca por su enfoque práctico y directo, fruto de la experiencia de sus autores en el ejercicio profesional. Resulta de gran interés para quienes necesitan herramientas aplicables en la prevención y defensa en procesos penales tributarios. La estructura, que combina el análisis teórico con pautas de cumplimiento y el estudio de la prueba pericial, la convierte en un recurso útil tanto para la consulta rápida como para el estudio en profundidad de la materia.