{"product_id":"9788415796213","title":"Delito fiscal y blanqueo de capital","description":"\u003ch2\u003eDelito fiscal y blanqueo de capital\u003c\/h2\u003e\n\u003ch3\u003eResumen del libro\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eEsta obra ofrece un análisis riguroso y actualizado de la intersección entre el delito fiscal y el blanqueo de capitales, dos de las figuras delictivas más complejas en el ámbito de la delincuencia económica. Partiendo de casos reales como las cuentas opacas en la banca suiza, el autor examina la evolución legislativa y la jurisprudencia, con especial atención a la reforma introducida por la LO 5\/2010. El lector encontrará una guía clara para comprender los elementos clave de estos delitos, su relación en el Derecho comparado y los procedimientos de control interno necesarios para la prevención de operaciones sospechosas.\u003c\/p\u003e\n\u003ch3\u003e¿De qué trata?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eEl libro aborda la creciente conexión entre el fraude fiscal y el blanqueo de capitales, un fenómeno que ha cobrado relevancia tras la detección de cuentas opacas de grandes fortunas españolas en Suiza. La obra analiza cómo los presuntos defraudadores pueden ser procesados tanto por el delito fiscal del artículo 305 del Código Penal como por el delito de blanqueo de capitales del artículo 301. Se exploran las tendencias internacionales que admiten el fraude fiscal como actividad delictiva antecedente del blanqueo, y se examinan las obligaciones impuestas por la nueva legislación, incluyendo los procedimientos de control interno y comunicación para prevenir operaciones sospechosas. Todo ello se contextualiza en el Derecho comparado, tomando como referencia la reforma de la LO 5\/2010.\u003c\/p\u003e\n\u003ch3\u003eTemas principales\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\u003cli\u003eDelito fiscal: análisis del artículo 305 del Código Penal y sus elementos constitutivos.\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eBlanqueo de capitales: regulación del artículo 301 del Código Penal y su relación con el fraude fiscal.\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eDelincuencia económica: estudio de las figuras delictivas vinculadas a la evasión fiscal y el lavado de activos.\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eProcedimientos de prevención: órganos de control interno y comunicación para detectar operaciones sospechosas.\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eDerecho comparado: examen de las tendencias internacionales en la admisión del fraude fiscal como delito antecedente del blanqueo.\u003c\/li\u003e\n\u003c\/ul\u003e\n\u003ch3\u003e¿Para quién está recomendado?\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eEste libro está dirigido a profesionales del Derecho, especialmente abogados penalistas y fiscalistas, así como a jueces, fiscales y funcionarios de la administración tributaria. También resulta de gran utilidad para estudiantes de criminología, Derecho financiero y Derecho internacional, y para cualquier persona interesada en comprender la compleja relación entre el fraude fiscal y el blanqueo de capitales en el contexto legal español y comparado.\u003c\/p\u003e\n\u003ch3\u003eQué aporta este libro\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\u003cli\u003eClaridad conceptual sobre la conexión entre el delito fiscal y el blanqueo de capitales, aclarando aspectos jurídicos complejos.\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eAnálisis actualizado de la reforma legislativa mediante la LO 5\/2010 y su impacto en la regulación del blanqueo de capitales.\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003ePerspectiva de Derecho comparado que permite entender las tendencias internacionales en la materia.\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eGuía práctica sobre los procedimientos de control interno y comunicación para la prevención de operaciones sospechosas.\u003c\/li\u003e\n\u003c\/ul\u003e\n\u003ch3\u003eFicha técnica\u003c\/h3\u003e\n\u003cul\u003e\n\u003cli\u003eAutor: José Manuel Ferro Veiga\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eEditorial: Formacion Alcala SL RCA\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eIdioma: Español\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eTema: Derecho, Teoría general del derecho, Derecho internacional, Derecho financiero, Derecho de los mercados de capitales y títulos val, Derecho: guías de estudio y revisión\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eColección: Criminología\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eEncuadernación: Rústica\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eFecha de edición: mayo de 2013\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003eNúmero de páginas: 126\u003c\/li\u003e\n\u003cli\u003ePeso: 220 g\u003c\/li\u003e\n\u003c\/ul\u003e\n\u003ch3\u003eValoración editorial\u003c\/h3\u003e\n\u003cp\u003eEsta obra se presenta como un recurso valioso para quienes necesitan entender la evolución legislativa y jurisprudencial en un área del Derecho penal económico en constante cambio. Su enfoque práctico, combinado con el análisis de casos reales y la comparativa internacional, la convierte en una herramienta útil tanto para la práctica profesional como para el estudio académico. La claridad expositiva y la actualización normativa son sus principales fortalezas, ofreciendo al lector una base sólida para abordar la compleja relación entre el delito fiscal y el blanqueo de capitales.\u003c\/p\u003e","brand":"FORMACION ALCALA SL RCA","offers":[{"title":"Default Title","offer_id":53411031744859,"sku":"9788415796213","price":12.0,"currency_code":"EUR","in_stock":false}],"thumbnail_url":"\/\/cdn.shopify.com\/s\/files\/1\/1018\/0650\/6331\/files\/978841579621.jpg?v=1781924122","url":"https:\/\/kalamobooks.com\/products\/9788415796213","provider":"Kalamo Books","version":"1.0","type":"link"}